环球精选！湖州南浔出台工作指引 涉执企业合规建设趋向规范化

本报讯 （记者 余建华 通讯员 茹 玉）“多亏法院在执行过程中，发现了我们公司管理上的问题，内部整改合规后，公司还扩大了经营规模。”近日，面对浙江省湖州市南浔区人民法院的回访督查时，湖州某木业公司负责人张某连连道谢。

这是一起涉商事纠纷执行案件。2021年8月，做运输生意的陈某将木业公司起诉至南浔区法院，要求支付拖欠多年的20余万元运输款。后在法院的主持下，双方达成调解协议。但木业公司未能按约履行。

2022年11月，陈某向南浔区法院申请强制执行。在案件执行过程中，南浔区法院对被执行人木业公司进行网络查询和实地调查，冻结了其只有少量存款的银行账户，同时将其纳入失信被执行人名单。

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“法官，给他拉货多年，一分钱也没有拿到，一定要帮帮我……”

“我也想还啊，公司的账户你们也看到了，客户拖欠货款，回款难。现在公司被纳入失信名单，银行贷款和业务合作就更难了。”

一边是申请执行人的经济困境，另一边是被执行人的经营难题，摆在执行法官面前的是“左右都难”。

2022年12月，事情迎来转机。南浔区法院工作人员在对被执行人再次调查时，发现其存在货款被营销人员直接收入囊中未交付给公司、公司账目混乱等财务管理不善的情况。

“其实这家公司的营收还是不错的，业务往来也多，如果因财务管理问题而出现资金断裂的情况，进而衍生出各种诉讼，陷入经营困境，那就太不值了。”南浔区法院经审查后认为，被执行人可以进行涉执企业合规整改。

经被执行人同意后，该院立即启动涉执企业合规程序，被执行人也承诺会积极针对企业财务管理中存在的问题进行整改，整改后由审计部门出具审计报告提交南浔区法院。

因被执行人为小微企业，合规整改、考察、验收的过程不到一个月就完成了。合规验收合格后，南浔区法院第一时间将该公司的企业合规整改情况告知了申请执行人陈某，获得了陈某的理解，并促成双方达成执行和解协议，约定分期履行。

为了能让被执行人不间断有序经营，尽快还清债务，在征询申请执行人的意见后，南浔区法院提前删除了被执行人的失信信息，为木业公司提供喘息空间。今年3月30日，被执行人不负所望，按约履行了全部执行款。

据悉，今年4月，南浔区法院围绕涉案企业合规改革工作重点，率先在执行领域出台《南浔区人民法院推进涉执企业合规建设工作指引（试行）》，对涉执企业适用企业合规程序的条件、启动方式、适用第三方机制的情况以及考察、评估、监督等内容都作了具体规定，以机制化、规范化、程序化推进涉执企业合规改革工作，在审判执行的“最后一公里”筑牢企业守法合规经营的底线。

“涉执企业的合规改革是一个支点，探索推进审判执行全过程的合规改革、助力优化营商环境是我们需要考虑的问题。”南浔区法院党组书记、院长沈佩明介绍，近年来，围绕营造法治化营商环境，南浔区法院主动探索在商事审判工作上推行“一企一策”，在行政审判工作上强化苗头治理，在刑事审判工作上与检察机关形成合力，积极构建商事、行政、刑事、执行四位一体企业合规改革体系，以及源头治理、过程治理、延伸治理三点一线全流程企业合规治理体系，以司法服务助力涉案企业健康可持续发展。（余建华 茹 玉）

（人民法院报）

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